报表附注为财务报表的组成部分

2.4信息披露方式

本基金基金合同于2015年2月17日生效,无上年度可比期间数据

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

金融资产转移

7.4.6 税项

长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014] 1347号文“关于准予长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金注册的批复”的核准,由长城基金管理有限公司自2015年1月26日至2015年2月13日向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2015)验字第_h02号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料基金合同于2015年2月17日生效本基金为契约型开放式,存续期限不国际新型产业定设立时募集的有效认购资金(本金)为人民币1,257,535,278.58元,在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币306,730.79元,以上实收基金(本息)合计为人民币1,257,842,009.37元,折合1,257,842,009.37份基金份额本基金的基金管理人为长城基金管理有限公司,注册登记机构为长城基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)

■

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文

§4 管理人报告

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年03月24日复核了本报告新型住宅产业中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

金额单位:人民币元

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

■

根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号《关于发布的通知》的规定,自2015年3月25日起,交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值,相关固定收益品种的公允价值所属层次从第一层次转入第二层次

注:本基金本期(2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日)未通过关联方交易单元进行债券回购交易;无上年度可比期间数据

8.12 投资组合报告附注

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说七大新兴产业股票名单明

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;应收款项及其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益

基金管理人:长城基金管理有限公司

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更

(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法

截至本报告期末2015年12月31日止,基金从事证券交农村新型产业易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额12,000,000.00元,于2016年1月4日到期该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额

■

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

2.1 基金基本情况

7.4.4.8损益平准金

注:除基金管理人外的其他关联方于本期(2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日)均未持有本基金份额;无上年度末数据

本报告期内,本基金管理人严格遵守了《证券投资基金法》、《长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制和防范风宝盈新兴产业001128险的前提下,为基金份额持有人谋求最大的利益,未出现投资违反法律法规、基金合同约定和相关规定的情况,无因公司未勤勉尽责或操作不当而导致基金财产损失的情况,不存在损害基金份额持有人利益的行为

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

■

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

截至本报告期末2015年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0.00元,无质押债券

11.4 基金投资策略的改变

金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

■

§10 开放式基金份额变动

本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债,主要包括卖出回购金新兴产业计划融资产款和各类应付款项等

(3)卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;

当本基金同时满足下列条件时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债

(3)经营行为规范,能满足基金运作的合法、合规需求;

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.2 基金净值表现

注:本基金基金合同于2015年2月17日生效,无上年度可比期间数据

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属2015年七大新兴产业投资明细

■

4.3.1 公平交易制度和控制方法

受托资产估值委员会成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力;基金会计具有会计从业资格和基金行业从业资格,精通基金估值政策、流程和标准,具有五年以上基金估值和会计核算工作经验;基金经理和研究员均拥有五年以上基金、证券投资工作经验,精通投资、研究理论知识和工具方法

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等

7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

8.12.1

(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大三大新兴产业变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值

■

注:本基金本报告期末未持有权证

(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;

7.2 利润表

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

基金的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新

7.4.8.3 与关联方进行发展战略性新型产业银行间同业市场的债券(含回购)交易

7.4.5.2 会计估计变更的说明

3.个人所得税

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入近些年新兴产业值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值

注:本基金本期(2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日)未有应支付关联方的佣金;无上年度可比期间数据

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

7.1资产负债表

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

■

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、基金和衍生工具等投资

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

股中国新兴产业有哪些权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税

本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到过公开谴责、处罚

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认

单位:份

报告截止日: 2015年12月31日

7.4.4.12分部报告

■

本报告期,中国建设银东北新兴产业行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务

注:1)基金管理费每日计提,按月支付基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提计算方法如下:

单位:人民币元

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;

注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算

注:本基金本报告期末未持有贵金属

7.4.8.1.4 权证交易

(2)不存在活跃市场的金融工具,采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定公允价值本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数中国未来新兴产业据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值

3.1 主要会计数据和财务指标

②上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用

初始确认

■8.2 期末按行业分类的股票投资组合

■

§7 年度财务报表

(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;

h为每日应计提的基金管理费

7.4.4.11基金的收益分配政策

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

11.2 基金管理人、基唐山新型产业园区金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

注:①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益

注:本基金基金合同于2015年2月17日生效,自基金合同生效以来未进行利润分配

(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;

§2 基金简介

■

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署新兴产业信息债券估值数据服务协议,由其按约定提供债券品种的估值数据

■

③自2016年3月1日起,徐九龙先生不再担任本基金的基金经理,详见本管理人2016年3月2日公告

§1 重要提示

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少

股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

§11 重大事件揭示

2)本期末本基金未支付的管理费余额人民币3,066,839.32元

基金投资的前十名股票中,未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票

4.新型生物产业5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

■

7.4.2 会计报表的编制基础

■

■

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提;

7.4.8.1.3 债券回购交易

7.4.9 期末( 2015年12月31日 )本基金持有的流通受限证券

每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换

本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若

h=e×1.5%/当年天数

■

2.3 基金管理人和基金托管人

■

整体来看,a股的中长期因素并没有发生根本的变化宏观层面,国内仍然面临传统行业产能过剩,房价高南宁新兴产业企,地方融资平台迎来偿债期等重重困难,国家16年开始推行供给侧改革,但实际效果还有待观察;另一方面,国家在不同场合都表态要加大新兴产业扶植力度,各项制度设计不断向其倾斜,一二级市场关于新产业、新技术的投资此起彼伏国家能否从制造业大国转型成为创业大国,制造强国还需要时间验证长期来看,中国经济要保持可持续健康的发展,市场化去产能、地方政府去杠杆、真心实意的市场化改革是未来中国根本希望所在,也是下一波健康牛市的根本基础

注:本基金本期(2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日)未通过关联方交易单元进行权证交易;无上年度可比期间数据

h=e×0.25%/当年天数

1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为6次,每次收未来新兴产业益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配;

报告期内,本基金未实施利润分配

本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》,自2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税

(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;

2)本期末本基金未支付的托管费为人民币511,139.89元

(5)股票投资收益/(损失)于卖哪些是新兴产业股出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;

公允价值所属层次间重大变动

h为每日应计提的基金托管费

单位:人民币元

注:本基金基金合同于2015年2月17日生效,无上年度可比期间数据

第三层次公允价值期初金额和本期变动金额

各层次金融工具公允价值

会计主体:长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金

■

5、 法律法规或监管机构另有规定的,从其规定

注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券

本文来源:中国证券报·中证网

注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于本基金管理人网站()的年度报告正文

■

8.11.1本期国债期货投资政策

8.12.3 期末其他各项资产构成

注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列山西省七大新兴产业,不考虑相关交易费用

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额

7.4.8.2.2 基金托管费

单位:人民币元

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

■

(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

金额单位:人民币元

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金基金合同于2015年2月17日生效,无上年度可比期间数据

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所新型农业产业链得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额

7.4.4.1会计年度

7.4.4.2记账本位币

金额单位:人民币元

■

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资宝盈新兴产业怎么样基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露xbrl模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定

由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差

7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

7.4.8.1.1 股票交易

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

金额单位:人民币元

处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券2009新兴产业的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

基金经理作为估值委员会成员,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,向受托资产估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间 基金经理有权出席估值委员会会议,但不得干涉估值委员会作出的决定及估值政策的执行

■

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

注:①本基金合同规定本基金的投资组合比例为:本基金国家新型产业投资组合中股票投资比例为基金资产的0%-95%,其中投资于新兴产业公司证券的比例不低于非现金基金资产的80%本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的5%

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、中小企业私募债券、公司债券、中期票据、短期融资券、可转换债券、分离交易可转债纯债、资产支持证券等)、权证、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他国外新兴产业金融工具(但须符合中国证监会相关规定)本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的0%-95%,其中投资于新兴产业公司证券的比例不低于非现金基金资产的80%本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的5%本基金的业绩比较基准为:55%×中证新兴产业指数收益率+45%×中债综合财富指数收益率

7.4.8.2.1 基金管理费

注:本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露方式等,暂不参与国债期货交易

③本基金合同于2015年2月17日生效,截止本报告期末,基金合同生效未满一年

(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;

■

7.4.8.4.2 现在什么是新兴产业报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

送出日期:2016年3月26日

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

注:报告截止日2015年12月31日,基金份额净值1.131元,基金份额总额2,132,169,964.38份本基金基金合同于2015年2月17日生效,无上年度末数据

(1)金融资产分类

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

本基金管理人通过信息系统以及人工控制等方法,严格保证公平交易制度的执行在投资决策环节,本基金管理人制定和完善投资授权制度、投资对象库和交易对手库管理制度、投资信息保密措施it未来行业新兴产业,保证各投资组合投资决策的独立性在交易执行环节,本基金管理人建立和完善公平的交易分配制度,按照价格优先、时间优先、综合平衡、比例分配的原则,保证了交易在各投资组合间的公平在风险监控环节,本基金管理人内控等相关部门进行事前、事中、事后的监控

本基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,对同向交易的价差进行事后分析,定期出具公平交易稽核报告本报告期报告认为,本基金管理人旗下投资组合的同向交易价差均在合理范围内,结果符合相关政策法规和公司制度的规定

后续计量

7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金

(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务七大新兴产业股票名单;

■

8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

注:本基金本报告期未投资股指期货,本期末未持有股指期货

(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;

§8 投资组合报告

(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能适当反映公允价值的价格估值;

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

个人所得税税率为20%

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

2、基金经理参与或决中国未来新兴产业定估值的程度

■

e为前一日的基金资产净值

估值委员会秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵本基金管理人旗下管理的基金,其参与估值流程各方之间不存在任何重大的利益冲突

截至本期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分部报告

§9 基金份额持有人信息

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税

基金管理人应根据有关规定,在基09年新兴产业金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、支付的佣金等予以披露

本报告期:2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

会计主体:长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

1.印花税

2015年的行情在加杆杠、去杆杠、互联网+、智能硬件、虚拟现实、救市等影响下,上演了一段轰轰烈烈的牛市,悲伤欲绝的熊市和“带来希望”的反弹市一年的行情几乎演绎和浓缩了从06年到09年四年的精华上半年在融资、配资的推动下,在全民创新的热情下,以互联网为代表的企业不断的创出让人瞠目结舌的股价记录,指数一直扶摇直上了5000点,七大新兴产业股票名单期间几乎没有像样的回调之后在监管层对融资的加强监管,内幕交易和市场操纵的稽查,使得市场在去杆杠化的过程中,迎来了激烈的暴跌,爆仓、平仓此起彼伏短短不到一个月,许多股票被腰斩之后政府开始主导救市,筹措救市资金,市场开始走稳,9月之后开始迎来反弹

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

会计主体:长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金

1.1 重要提示

7.4.4.7实收基金

②本基金的建仓期为自基金合同生效之日起六个月内,建仓期满时,各项资产配置比例符合基金合同约定

金额单位:人民币元

注:1)基金托管费每日计提,按月支付基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提计算方法如下:

单位:人民币元

■

经国务院批准,财政部战略性新型产业、国家税务总局研究决定,证券(股票)交易印花税税率为1%,由出让方缴纳

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《长城基金管理有限公司公平交易管理制度》的规定,不同投资者的利益得到了公平对待

2、本基金收益分配方式为现金分红;基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益,按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额;基金份额持有人事先未做出选择的,基金管理人应当支付现金;

金额单位:人民币元

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

③本基金合同于2015年2月17日生效,截止本报告期末,基金合同生效未满一年

注:1、报告期新型战略产业内租用证券公司席位的变更情况:本报告期内共新增44个交易单元,截止本报告期末共计44个交易单元

注:同时为基金管理人高级管理人员和基金经理的,分别计算在内

■

本基金于本报告期初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具,本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况

长城基金管理有限公司是经中国证监会批准设立的第15家基金管理公司,由长城证券股份有限公司(40%)、东方证券股份有限公司(15%)、西北证券有限责任公司(15%)、北方国际信托投资股份有限公司(15%)、中原信托投资有限公司(15%)于2001年12月27日共同出资设立,当时注册资本为壹亿元人民币2007年5月21日,经中国证监会批准,公司完成股权结构调整,现有股东为长城证券股份有限公司(47.059%)、东方证券股份有限公司(17.647%)、北方国际信托股华宝新兴产业净值份有限公司(17.647%)和中原信托有限公司(17.647%)2007年10月12日,经中国证监会批准,将注册资本增加至壹亿伍仟万元人民币公司经营范围是基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务截止本报告期末,公司管理的基金有封闭式基金:久嘉证券投资基金;开放式基金:长城久恒灵活配置混合型证券投资基金、长城久泰沪深300指数证券投资基金、长城货币市场证券投资基金、长城消费增值混合型证券投资基金、长城安心回报混合型证券投资基金、长城久富核心成长混合型证券投资基金(lof)、长城品牌优选混合型证券投资基金、长城稳健增利债券型证券投资基金、长城双动力混合型证券投资基金、长城景气行业龙头灵活配置混合型证券投资基金、长城中小盘成长混合型证券投资基新型建材产业政策金、长城积极增利债券型证券投资基金、长城久兆中小板300指数分级证券投资基金、长城优化升级混合型证券投资基金、长城保本混合型证券投资基金、长城岁岁金理财债券型证券投资基金、长城久利保本混合型证券投资基金、长城增强收益定期开放债券型证券投资基金、长城医疗保健混合型证券投资基金、长城淘金一年期理财债券型证券投资基金、长城工资宝货币市场基金、长城久鑫保本混合型证券投资基金、长城久盈纯债分级债券型证券投资基金、长城稳固收益债券型证券投资基金、长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金、长城环保主题灵活配置混合型证券投资基金、长城改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长城久惠保本混合型证券投资基金、长城久祥保本混合新兴产业龙头型证券投资基金、长城新策略灵活配置混合型证券投资基金

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项;

股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税

11.1 基金份额持有人大会决议

1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

本财富国新兴产业持仓务报表以本基金持续经营为基础列报

4.3.2 公平交易制度的执行情况

7.4.8.2 关联方报酬

本报告期: 2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,免征营业税

②证券从业年限的计算方式遵从证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定

注:本基金的基金管理人于本期(2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日)未投资于本基金份额,本期末亦未持有本基金份额;无上年度可比期间数据

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

■

4.3.3 异常交易行为的专项说明

7.4.7 关联方关系西安新型产业园

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

报告期内未发现本基金存在异常交易行为,没有出现基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的现象

4、已签约的任何定价服务的性质与程度

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场本21世纪新型产业基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设

8.11.3本期国债期货投资评价

注:本基金本报告期末未持有资产支持证券

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号关于发布《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》的通知的规定,交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行间同业利率计息本基新型农业产业金基金合同于2015年2月17日生效,无上年度可比期间数据

(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债,按照取得时的公允价值作为初始确认金额划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益;应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位:人民币元

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.5.3 差错更正的说明

7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的新型农业产业园说明

注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

本报告期内基金业绩在同类可比的基金中排名位于中等偏上水平

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注:①上述任职日期、离任日期根据公司做出决定的任免日期填写

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

■

目前市场跌倒这个位置,我们认为悲观的情绪已经得到了释放,我们对后市不会过于悲观,我们认为新兴产业发展接下来日本负利率、欧洲量宽、美国不加息,外部环境好转,国内情绪会好转,在这个时候更应该要好好的仔细甄别真成长,对好的公司应该保持持续地跟踪和调研具体来讲,我们仍会以确定性成长的医药、家电等大消费作为核心持仓,此外,我们看好中国制造业升级,工业自动化需求对相关产业的推动,我们会加大对机器人、工控相关技术领先企业的跟踪和关注;经济可持续健康发展对环保和节能的要求也是我们重点关注的投资方向总的来说,本基金仍会坚守具有核心竞争力的价值型行业作为本基金核心持仓,同时选择受益于经济转型并具备持续成长能力的行业作为进攻组合,中长线布局,保持耐心,控制仓位,规避风险,力争为持有人作出更好业绩回报

注:本基金本期海洋新兴产业(2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日)未通过关联方交易单元进行股票交易;无上年度可比期间数据

■

本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;09年新兴产业未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债

■

责任编辑:黄欢_nn1650

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

单位:人民币元

金额单位:人民币元

金额单位:人民币元

根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

4、每一基金份额享有同等分配权;

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

8.1 期呼图壁县新型产业园末基金资产组合情况

份额单位:份

注:本基金本报告期未进行国债期货投资,期末未持有国债期货

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;

§6 审计报告

公司成立了受托资产估值委员会,为基金估值业务的最高决策机构,由公司总经理、分管估值业务副总经理、督察长、投资总监、研究部总经理、运行保障部经理、基金会计、基金经理和行业研究员、金融工程研究员等组成,公司监察稽核人员列席受托资产估值委员会

本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止本会计期间为2015年2月17日(基金合同生效日)至12月31日

本报告期内,本基金无需要说明的情况新型农业产业链

于2015年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币30,409,014.20元,划分为第二层次的余额为人民币804,865,311.68元,无划分为第三层次的余额

金额单位:人民币元

注:本基金于本期(2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日)未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易;无上年度可比期间数据

7.4.4 重要会计政策和会计估计

4.1 基金管理人及基金经理情况

■

(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;

终止确认

注:本基金于本期(2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日)未在承销期内直接购入关联方承销的证券;无上年度可比期间数据

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》和《证券投资基金管理公新兴产业调研司公平交易制度指导意见》的规定,本基金管理人制定并实施了《长城基金管理有限公司公平交易管理制度》

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币除有特别说明外,均以人民币元为单位表示

7.4 报表附注

2.营业税、企业所得税

本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定

(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

2.2 基金产品说明

(4) 如有新增事项,按国家最新规定估值

单位:人民币元

■

本报告期自2015年02月17日(基金合最新兴产业同生效日)起至12月31日止

金额单位:人民币元

■

e为前一日的基金资产净值

■

7.4.1 基金基本情况

§5 托管人报告

注:买入股票成本和卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用

■

金额单位:人民币元

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

单位:人民币元

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

(2)金融负债分类

根据上述标准考察确定后,基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议,并通知托管人

本基金在当年2月份成立,成立之时由于对市场较为谨慎,仓位较低运作,全年获得正收益,在同类可比基金中表现中等偏上

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基国家新型产业金无需要说明的其他重要事项

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

8.12.2

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注:本基金本期(2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日)未通过关联方交易单元进行债券交易;无上年度可比期间数据

______杨光裕______ ______熊科金______ ___日本新兴产业_彭洪波____

(1)公允价值

2、专用席位的选择标准和程序 本基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其席位作为基金的专用交易席位,选择的标准是:

从操作策略上来讲,一月在熔断、清盘、调仓等一系列的影响下,大盘呈现断崖式下跌,有的行业下跌超过30%,个股下跌超过50%的也比比皆是两市两融也不断下降,农行关闭p2p接口,金融市场对创新进一步加强监管,杠杆被进一步清理目前市场悲观情绪蔓延,两市成交量持续萎缩,市场对国家在汇率、利率、改革方面的控制力信心不足,市场以暴跌来应对

注:本基金本报告期内未投资国债期货

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

■

注:本基金尚未在基金合同中明确股指期货的投资策略国投新兴产业、比例限制、信息披露方式等,暂不参与股指期货交易

■

受托资产估值委员会负责制定、修订和完善基金估值政策和程序,定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用基金会计凭借其专业技能和对市场产品长期丰富的估值经验以及对相关法律法规的熟练掌握,对没有市价的投资品种的估值方法在其专业领域提供专业意见基金经理及研究员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,对没有市价的投资品种综合宏观经济、行业发展、及个股状况等各方面因素,从价值投资的角度进行理论分析,并根据分析的结果向受托资产估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间金台湾新兴产业融工程人员根据受托资产估值委员会提出的多种估值方法预案,利用金融工程研究体系各种经济基础数据和数量化工具,针对不同的估值方法及估值模型进行演算,为估值委员会寻找公允的、操作性较强的估值方法提供数理依据监察稽核人员对估值委员会做出的决议进行合规性审查,对估值委员提交的基金估值信息披露文件进行合规性审查

金额单位:人民币元

本基金财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2015年12月31日的财务状况以及2015年2月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日止会计期间的经营成果和净值变动情况

7.4.8.1.2 债券交易

本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值:

金额单位:人民币元

本基金财务报表所载财务宝盈新兴产业好买信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项