4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值

红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告摘要2015年12月31日基金管理人:红土创新基金管理有限公司基金托管人:中国建设银行股份有限公司送出日期:2016年3月28日1重要提示1.1重要提示基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016 年3月25 日复核了本报告中的财务指标、净值新兴产业有哪些表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利基金的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书本报告期自2015年9月23日起至12月31日止本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文第2页共29页2基金简介2.1基金基本情况基金名称红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金基金简称红土创新新兴产业混合基金主代码基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2015年9月23日基金管理人红土创新基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有新兴产业计划限公司报告期末基金份额总额180,897,544.39份基金合同存续期不定期2.2基金产品说明投资目标通过灵活的资产配置和对新兴产业的投资管理,拓展大类资产配置空间,在精选处于新兴产业中个股的基础上适度集中投资,在控制风险的前提下为投资者谋求资本的长期增值投资策略本基金的资产配置主要是基于定量与定性相结合的宏观及市场分析,确定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例在股票投资策略方面,本基金将从新兴产业中优选预期成长性较好的公司的股票进行投资本基金所指的预期成长性较好的公司是指公司所在行业景气度较高且具有可持续性、公司所在行业竞争格局良好以及公司管理层素质较高等标准的公司在债券投资策略方面,本基金主要通过类属农村新兴产业配置与券种选择两个层次进行投资管理同时,本基金将根据对现货和期货市场的分析,采取多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作业绩比较基准沪深300指数收益率60%+中证全债指数收益率40%风险收益特征本基金是混合型基金,其预期收益及风险水平高于货币市躇金和债券型基金,低于股票型基金,属于中高收益风险特征的基金@ccb.com客户服务电话0755-0-传真0755-0-第3页共29页2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标金额单位:人民币元3.1.1期间数据和指标2015年9月23日-2015年12月31日本期2014新兴产业已实现收益1,005,428.18本期利润3,263,562.44加权平均基金份额本期利润0.0151本期加权平均净值利润率1.48%本期基金份额净值增长率0.80%3.1.2期末数据和指标2015年末期末可供分配利润432,286.58期末可供分配基金份额利润0.0024期末基金资产净值182,330,402.62期末基金份额净值1.0083.1.3累计期末指标2015年末基金份额累计净值增长率0.80%注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字4.本基金合同生效宝盈新兴产业混合日为2015年09月23日,基金合同生效日至本报告期末,本基金运作时间未满一年3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较份额净值业绩比较业绩比较基份额净值阶段增长率标基准收益准收益率标①-③②-④增长率①准差②率③准差④第4页共29页 过去三个月0.80%1.02%10.56%1.00%-9.76%0.02% 自基金合同0.80%0.97%7.89%0.99%-7.09%-0.02% 生效起至今3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:1.基金合同生效日至本报告期末不满一年2.本基金建仓期为六个月,截止本报告期期末仍处于建仓期第5页共29页3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注:合同生效当年按实际存续期计算新兴产业加盟,不按整个自然年度进行折算3.3过去三年基金的利润分配情况注:过往三年本基金未有利润分配事项4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验红土创新基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2014】562号文批准设立红土创新基金总部位于深圳,注册资本金为1亿元人民币,是国内首家创投系公募基金管理公司公司股东为深圳市创新投资集团有限公司,持有股权100%红土创新基金在公募基金业务的优良传承基础上,借力股东对创业投资行业的深入理解,外加国内独创的博士后工作站研究支持,充分利用一级市场优势向二级市场延伸,将红土创新基金打造成为以权益类投资为特色的创新型资产管理机构截至2015年12月31日,红土创新基金共管理一只开放式基金,125新兴产业资产管理规模2亿元第6页共29页4.1.2基金经理及基金经理助理简介任本基金的基金经理证券从(助理)期限姓名职务说明业年限任职日期离任日期兰州大学mba5年证券行业投研经验,历任平安证券有限责任公司新能源汽车行业研究员;日信证券基金2015年有限责任公司化工行业首席分析师、侯世霞-5经理9月23日证券投资部投资经理、投资部总经理助理、公司投资决策委员会委员现任红土创新新兴产业混合证券投资基金基金经理注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业七大新兴产业掘金图人员资格管理办法》的相关规定4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市尝取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度新兴产业企业和控制方法本报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本基金管理人制定并下发了《红土创新基金管理有限公司公平交易制度》、《红土创新基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》,严格执行法律法规及制度要求,从以下三个方面对交易行为进行严格控制:一是搭建平等的投资信息平台,合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有公平的机会二是制定公平交易规则,建立科学的投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现三是加强对投资交易行2013新兴产业有哪些为的监察稽核力度,建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度,通过对投资第7页共29页交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督4.3.2公平交易制度的执行情况本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合4.3.3异常交易行为的专项说明本基金于本报告期内不存在异常交易行为报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和富国新兴产业股运作分析本基金自2015年9月23日起建仓运行,截止到2015年12月31日,上证综指上涨11.10%,沪深300指数上涨11.74%,创业板综指上涨30.56%,均呈现普遍上涨的局面板块方面,四季度中信一级行业指数均为正,涨幅最大的一级行业包括:计算机、基疮工、地产、通信;涨幅最小的行业包括钢铁、银行、交运等本基金严格遵循了优选长期成长价值的投资思路,坚信在中国漫长的经济转型期中,战略新兴产业将是未来牛股的主要产地与此同时,报告期内本基金由于处于建仓期,根据市场变化,在股票仓位和行业配置上做出了调整应对建仓期内,优选具备长期成长性的新能源、移动营销等细分领域,优选业绩增长确定,基本面优质的的个股逐步建仓,仓位逐步提升4.4.2报告期内基金的业绩表现截至2015年12月31日为止七大新兴产业龙头,本基金的份额净值为1.008元,累计份额净值为1.008元报告期内本基金净值增长率为0.8%,同期业绩基准增长率为7.89%4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望市场经过8月份的大幅调整后,前期因大幅上涨而形成的估值泡沫问题已得到了很大程度的消化,在9月底时a股的整体市盈率已经有明显下降,但是经过四季度的普涨,个别领域泡沫再现与此同时,由于经济下行压力较大,预计中央政府会继续实施针对部分领域的改革与刺激,持续通过各种方法消灭过剩产能,激发经济活力,调整产业结构,同时保持较为宽松的货币环境综合上述宏观经济局面、财政货币政策以及市场估值环境,我们认为可以逐步挑选出一批具备高第8页共29页投资性价比的优秀股票标的但需留意的是,宝盈新兴产业混合经济下行给企业经营带来了较大压力,年报上市公司业绩低于预期的概率较大,后续需要避免业绩“地雷”放眼中长期,伴随供给侧改革带来的传统产业的产能出清,中国经济有望在2016年筑底,不断崛起的新兴产业将在经济增长中贡献越来越多的力量随着人类走进移动互联时代,工业4.0为代表的智能制造将在生产中承担重要作用当全社会收入水平达到一定程度之后,人对于自身的需求必将更加重视,娱乐、医疗、环保、教育、体育产业必将迎来黄金发展时期其中,互联网的垂直应用领域,将迅速而深刻地改变社会生活,值得我们高度地关注4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况本报告期内,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发,新兴产业融资严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时,确保各项法规和管理制度的落实公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,通过合规评审、合规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法,对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核,发现问题及时提出改进建议,并督促相关部门进行整改,同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告公司重视对员工的合规培训,开展了多次培训活动,加强对员工行为的管理,增强员工合规意识公司还通过网站、邮件等多种形式进行了投资者教育工作报告期内,本基金管理人所管理的基金运作合法合规,基金合同得到十大新兴产业严格履行,有效保障了基金份额持有人利益本基金管理人将继续以风险控制为核心,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任本基金管理人设有估值工作组,由投研部、运营部及监察稽核部相关人员组成估值工作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订,负责定期审议公司估值政策、程序及方法的科学合理性,保证基金估值的公平、合理,特别是应当保证估值未被歪曲以免对基金份额持有人产生不利影响本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明遵照本基金合同约定,本基金本报告期内未进行利润分配第9页共29页富国新兴产业4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金本报告期内未出现连续20个工作日基金份额持有人数量不满200 人、基金资产净值低于5000万的情形5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,中国建设银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务5.1.1托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管我国新型煤化工产业发展分析报告协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为本报告期内,红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金未进行利润分配5.2托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整6审计报告本基金2015年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2016)第21304号“标准无保留意见的审计报告”,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文我国的新兴产业第10页共29页7年度财务报表7.1资产负债表会计主体:红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金报告截止日:2015年12月31日单位:人民币元本期末资产2015年12月31日资产:银行存款59,579,727.88结算备付金7,851,135.67存出保证金92,194.60交易性金融资产111,489,784.49其中:股票投资111,489,784.49基金投资-债券投资-资产支持证券投资-贵金属投资-衍生金融资产-买入返售金融资产-应收证券清算款4,092,443.41应收利息17,644.93应收股利-应收申购款9,940.89递延所得税资产-其他资产-资产总计183,132,871.87本期末负债和所有者权益2015年12月31日负债:短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款-应付赎回款21,999.13应付管理人报酬244,441.65应付托管费40,740.27应付销售服务费-应付交易费用416,232.94应交税费-第重庆新型建材产业园11页共29页应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债79,055.26负债合计802,469.25所有者权益:实收基金180,897,544.39未分配利润1,432,858.23所有者权益合计182,330,402.62负债和所有者权益总计183,132,871.87注:报告截止日2015年12月31日,基金份额净值1.008元,基金份额总额180,897,544.39份7.2利润表会计主体:红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金本报告期:2015年9月23日至2015年12月31日单位:人民币元本期项目2015年9月23日至2015年12月31日一、收入5,095,809.491.利息收入549,951.31其中:存款利息收入149,205.70债券利息收入-资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入400,745.61其他利息收入-2.投资收益(损失以“-”填列)2,032,324.99其中:股票投资收益2,032,324.99基金投资收益-债券投资收益-资产支持证券投资收益-贵金属投资收益-衍生工具收益-股利收新兴产业介绍益-3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,258,134.264.汇兑收益(损失以“-”号填列)-5.其他收入(损失以“-”号填列)255,398.93减:二、费用1,832,247.051.管理人报酬901,478.27第12页共29页2.托管费150,246.413.销售服务费-4.交易费用697,707.495.利息支出-其中:卖出回购金融资产支出-6.其他费用82,814.88三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)3,263,562.44减:所得税费用-四、净利润(净亏损以“-”号填列)3,263,562.447.3所有者权益变动表会计主体:红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金本报告期:2015年9月23日至2015年12月31日单位:人民币元本期2015年9月23日至2015年12月31日项目实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益二、本期经营活动产生的-3,263,562.443,263,562.44基金净值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产-64,新兴产业招商078,830.02-1,830,704.21-65,909,534.23生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)其中:1.基金申购款5,718,345.0291,377.765,809,722.782.基金赎回款-69,797,175.04-1,922,081.97-71,719,257.01五、期末所有者权益报表附注为财务报表的组成部分本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:______邵钢____________杨兵__________张祥金____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人第13页共29页7.4报表附注7.4.1基金基本情况红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1625号《关于准予红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由红土创新基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资宝盈新兴产业好买基金法》和《红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币244,770,309.73元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第1099号验资报告予以验证经向中国证监会备案,《红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2015年9月23日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为244,976,374.41份基金份额,其中认购资金利息折合206,064.68份基金份额本基金的基金管理人为红土创新基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,绿色环保新型产业有哪些本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、资产支持证券、债券回购等)、货币市场工具、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的0%-95%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%;权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行本基金的业绩比较新型产业都有哪些基准为:沪深300指数收益率60%+中证全债指数收益率40%本财务报表由本基金的基金管理人红土创新基金管理有限公司于2016年3月28日批准报出7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露xbrl模板第3号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 红土创新新兴产业灵活配置混合型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基第14页共29页金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金 2015年9月23日新型产品至2015年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年9月23日至2015年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息7.4.4重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止本期财务报表的实际编制期间为2015年9月23日至2015年12月31日7.4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币7.4.4.3金融资产和金融负债的分类(1)金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资本基金目前以交易目的战略新兴产业板股票持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产(2)金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债于本现在有什么新兴产业基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认第15页共29页以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已新型农村产业转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值:(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值(2)存在活跃市场的金融工国外新型产业具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可小型新兴产业执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示第16页共29页7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损新型战略产业)7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算7.4.4.10费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直2015新兴产业线法计算7.4.4.11基金的收益分配政策每一基金份额享有同等分配权本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出第17页共29页7.4.4.12分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部2013新兴产业龙头股为基础确定报告分部并披露分部信息经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:对于证券交易所上市新型产业工人与中国工会的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(amac)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更7.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更7.4.5.3差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知21世纪新型产业》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:第18页共29页(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税基金买卖股票的差价收入不予征收营业税(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票的差价收入,股权的股息、红利收入及其他收入,暂不征收企业所得税(3)对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得2009新型产业额,自2015年9月8日起,暂免征收个人所得税对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易莹税,买入股票不征收股票交易莹税7.4.7关联方关系关联方名称与本基金的关系红土创新基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)基金托管人、基金销售机构深圳市创新投资集团有限公司基金管理人的控股股东注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1通新兴产业网过关联方交易单元进行的交易本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.2关联方报酬7.4.8.2.1基金管理费单位:人民币元本期项目2015年9月23日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的管理费901,478.27其中:支付销售机构的客户维护415,250.98费注:支付基金管理人红土创新基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值x1.50%/当年天数第19页共29页7.4.8.2.2基金托管费单位:人民币元本期项目2015年9月23日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的托管费150,246.41注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付其计算公式为:日托管华宝新兴产业净值费=前一日基金资产净值x0.25%/当年天数7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注:本基金本报告期间未通过关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易7.4.8.4各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注:本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况份额单位:份本期末2015年12月31日 关联方名称持有的持有的基金份额基金份额(份)占基金总份额的比例(%)深创投50,060,750.0027.67%7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位:人民币元本期关联方2015年9月23日至2015年12月31日名称期末余额当期利息收入 中国建设银行59,579,727.88111,064.14注:本基金的银行存款由中国新型产业基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销证券的情况7.4.8.7其他关联交易事项的说明本基金本报告期无其他关联交易事项第20页共29页7.4.9利润分配情况本基金本报告期未进行利润分配7.4.10期末(2015年12月31日)本基金持有的流通受限证券7.4.10.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券7.4.10.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本报告期末未持有因暂时停牌等流通受限的股票7.4.10.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.10.3.1银行间市场债券正回购本基金本报告期末无银行间市场债券正十大新兴产业回购中作为抵押的债券7.4.10.3.2交易所市场债券正回购本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券8投资组合报告8.1期末基金资产组合情况金额单位:人民币元 序号项目金额占基金总资产的比例(%)1权益投资111,489,784.4960.88其中:股票111,489,784.4960.886银行存款和结算备付金合计67,430,863.5536.827其他各项资产4,212,223.832.308合计183,132,871.87100.008.2期末按行业分类的股票投资组合金额单位:人民币元占基金资产净值比例(%)代码行业类别公允价值 c 制造业63,924,604.8935.06 e 建筑业4,894,000.002.68 i 信息传输、软件和信息技术服务业5,296,000.002.90第21页共29页 k 房地产业4,417,145.152.42 l 租赁和商务服务业9,212,000.005.05 r文化、体育和娱乐业23,746,034.4513.02合计111,489,784.4961.158.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的新型产业龙头股所有股票投资明细金额单位:人民币元占基金资产净值比例(%) 序号股票代码股票名称数量公允价值银河电子500,00011,875,000.006.怡亚通200,0009,212,000.005.万润科技189,9508,196,342.504.翰宇药业299,9537,387,842.394.美盛文化141,9787,255,075.803.秀强股份170,0006,808,500.003.禾欣股份100,0006,070,000.003.潮宏基350,0005,908,000.003.嘉宝集团259,9854,417,145.152.华策影视140,0004,170,600.002.东睦股份250,0004,040,000.002.莲花味精494,0003,966,820.002.深纺织a250,0003,527,500.001.浙报传媒171,1003,221,813.001.东易日盛100,0003,200,000.001.光线传媒99,9853,028,545.651.华西股份200,0002,784,000.001.台基股份100,0002,770,000.001.电广传媒100,0002,656,000.001.捷成股份110,0002,640,000.001.春兴精工150,0001,992,000.001.黑芝麻100,0001,702,000.000.南山控股200,0001,694,000.000.人福医药50,0001,113,000.000.欧菲光30,,600.000.艾派克20,,000.000.51第22页共29页8.4报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1累计买入金额超出新兴产业指期末基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元占期末基金资产净值 序号股票代码股票名称本期累计买入金额比例(%)大亚科技14,060,860.007.银河电子13,528,640.707.宇通客车11,066,763.006.人福医药10,716,643.415.电广传媒10,433,321.305.翰宇药业10,417,711.305.怡亚通10,306,407.105.北陆药业9,457,813.265.牧原股份9,292,981.755.松芝股份9,141,737.005.金龙机电9,015,312.324.日发精机8,682,237.004.艾派克8,438,401.004.润和软件8,260,073.504.合金投资8,129,415.004.广发证券7,457,598.004.莲花味精7,277,677.003.美盛文化7,263,639.803.万润科技6,949,154.733.南山控股6,839,813.983.易联众6,787,748.963.雏鹰农牧6,746,868.003.智光电气6,598,126.503.浙报传媒6,486,220.003.禾欣股份6,478,320.003.秀强股份6,315,339.673.深纺织a6,084,463.003.潮宏基5,708,471.003.华泰证券5,493,873.003.科达股份5,029,937.932.双星新材4,989,073.552.74第新兴产业分析23页共29页通产丽星4,949,748.002.威创股份4,815,733.002.光线传媒4,638,576.602.华策影视4,407,789.812.嘉宝集团4,321,195.682.东睦股份4,233,945.422.丽珠集团3,892,145.402.道博股份3,784,941.002.08注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金额按成交金额填列,不考虑相关交易费用8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元占期末基金资产净值 序号股票代码股票名称本期累计卖出金额比例(%)大亚科技13,970,556.787.宇通客车10,663,219.825.金龙机电10,398,601.375.北陆药业10,320,291.035.人福医药9,616,948.475.松芝股份9,482,706.005.日发精机8,981,401.004.牧原股份8,053,090.264.润和软件7,978,630.004.广发证券7,768,082.004.合金投资7,139,619.453.艾派克7,074,330.003.易联众6,761,977.973.电广传媒6,662,新型产业股885.253.雏鹰农牧6,562,662.903.华泰证券6,127,510.303.智光电气5,906,258.953.通产丽星5,299,979.002.双星新材4,961,339.352.南山控股4,849,379.002.威创股份4,678,182.652.丽珠集团4,626,768.652.54第24页共29页科达股份4,477,796.072.道博股份4,334,184.742.莲花味精4,096,904.002.东方财富4,067,100.002.23注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出金额按成交金额填列,不考虑相关交易费用8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元买入股票成本(成交)总额338,184,271.99卖出股票收入(成交)总额230,984,946.75注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列,不考虑相关交易费用8.5期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券.8.6期末按公允价值占基金资产净值比例富国新兴产业大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期内未投资股指期货8.10.2本基金投资股指期货的投资政策本基金在进行股指期货投资时将根据风险管理原则,以套期保值为主要目的,在风险可控的前提下,参与股指期货的投资此外富国新兴产业基金,本基金还将运用股指期货来管理特殊情况下的流动性风险,如预期大额申购赎回、大量分红等第25页共29页8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明注:本基金本报告期内未投资国债期货8.12投资组合报告附注8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库8.12.3期末其他各项资产构成单位:人民币元 序号名称金额1存出保证金92,194.602应收证券清算款4,092,443.414应收利息17,644.935应收申购款9,940.899合计4,212,223.838.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况21世纪新型产业的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况9基金份额持有人信息9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位:份持有人结构机构投资者个人投资者 持有人户数户均持有的(户)基金份额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例1,,660.0052,052,871.8728.77%128,844,672.52 71.23%第26页共29页9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数(份)占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金593,038.700.3278%9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目持有基金份额总量的数量区间(万份)本公司高级管理人员、基金投资和研究10-50部门负责人持有本开放式基金0本基金基金经理持有本开放式基金10开放式基金份额变动单位:份244,976,374.41基金合同生效日(2015年浙江新兴产业9月23日 )基金份额总额基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额5,718,345.02减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额69,797,175.04本报告期期末基金份额总额180,897,544.3911重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动1、2015年9月29日,经红土创新基金管理有限公司第一届董事会第九次会议决议审议通过,杨兵兵女士因个人原因离任,不再担任红土创新基金管理有限公司投资总监;2、经红土创新基金管理有限公司第一届董事会第五次会议决议审议通过,张洗尘先生担任公司督察长,2015年10月9日公告;3、经红土创新基金管理有限公司第一届董事会第九次会议决议审议通过,任命杨兵先生为公司副总国际新型产业经理,2015年11月19日公告;第27页共29页4、经红土创新基金管理有限公司第一届董事会第九次会议决议审议通过,任命阮菲女士为公司副总经理,2015年12月22日公告11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内,本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项11.4基金投资策略的改变本报告期内本基金投资策略未改变11.5为基金进行审计的会计师事务所情况红土创新基金管理有限公司第一届董事会第四次会议决议,2014年10月14日聘任普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务普华永道中天会计师事务所有限公司系首次向本基金提供审计服务报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所--普华永道中天会计师事务所有限公司2015年度审计的报酬为54,000.00元11.6管新兴产业特点理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位:人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票 券商名称占当期佣金备注数量成交金额成交总额的比佣金总量的比例例中信证券2163,424,253.0628.71%119,512.3028.71%-银河证券2255,130,411.0344.83%186,576.8644.83%-申万宏源2150,614,554.6526.46%110,143.7826.46%-注:1、为节约交易单元资源,我公司在交易所交易系统升级的基础上,对同一银行托管基金进行了席位整合2、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》的有关规定,我公司制定了租用证券公发展新兴产业司交易单元的选择标准和程序:a:选择标准a、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好;第28页共29页b、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告;c、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求;d、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务b:选择流程公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择交易单元:a、服务的主动性主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座;b、研究报告的质量主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确;宝盈新兴产业净值c、资讯提供的及时性及便利性主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位:人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债券占当期权证 券商名称券回购成交金额成交总额的比成交金额成交金额成交总额的成交总额例比例的比例 中信证券--2,195,000,000.0042.21%-- 银河证券--2,410,000,000.0046.35%-- 申万宏源--595,000,000.0011.44%--12影响投资者决策的其他重要信息在本基金募集期,本基金管理人唯一股东深圳市创新投资集团有限公司出资5000万元认购本基金,截止本报告期末,深创投集团持有的本基金份额未发生变化第29页共29页责任编辑:-->