除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销

本基金本报告期末未持有资产支持证券

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

2、应支付给券商的佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计,不单独指股票交易佣金

注:表中“本期累计卖出金额”指卖出成交金额,即成交单价乘以成交数量,不考虑相关交易费用

金额单位:人民币元

2.存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值

7.4.6 税项

2.本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,基金份额持有人可选择现金新兴产业网红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若基金份额持有人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

本基金募集期间为2015年7月30日至2015年8月19日止,首次发售募集有效认购金额为人民币683,315,539.80元,折合683,315,539.80份基金份额;有效资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币160,663.00元,折合160,663.00份基金份额;以上收到的资金共计人民币683,476,202.80元,折合683,476,202.80份基金份额本基金管理人为宝盈基金管理有限公司,注册登记机构为本基金管理人,基金托管人为中国工商银行股份有限公司

4. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出

本基金以公允价值进行后续计新型产业量的金融资产与金融负债,其公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,被划分为三个层次:

因持有股票而享有的配股权,以及停止交易但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会允许基金投资的股票)、债券(包括国内依法发行的国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、中小企业私募债、央行票据、中期票据、短期融资券)、资产支持证券、债券回购、银行存新型 产业款、货币市场工具、股指期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关规定

单位:人民币元

(ii)各层级金融工具公允价值

本基金2015年年度财务会计报告经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字出具了德师报(审)字(16)第p0320号“标准无保留意见的审计报告”,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文

7.4.1 基金基本情况

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

2、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于宝盈基金管理有限公司http://网站的年度报告正文

本基金以人民币为记账本位币

2.2 基金产品说明

买入返售金融资产

■

报表附注为财务报表的组成部分

本基金在本报告期间养老新兴产业无需说明的重大会计政策变更

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

■

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

2、上述基金业绩指标不包括份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字

本基金尚未在基金合同中明确股指期货的投资策略、比例限制、信息披露等,本基金暂不参与股指期货交易

于2015年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为119,024,515.81元,第二层级的余额为17,650,000.00元,无属于第三层级的余额

7.4.2 会计报表的编制基础

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更

(2) 除贴息债外新型装备制造产业园的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入

基金管理人负责人 主管会计工作负责人会计机构负责人

2.1 基金基本情况

送出日期:2016年3月26日

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提计算方法如下:

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行交易

4.3.1 公平交易制度和控制新型产业2号方法

注:本基金合同生效日为2015年8月25日,无上年度可比期间数据

3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用

■

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

卖出回购金融资产款

(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务

金额单位:人民币元

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

7.4.4 重要会计政策和会计估计

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

(2) 债券投资

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3. 公允价值变动收益

根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初新兴产业股票有哪些始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主要为权证投资)等,其中股票投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报,衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报

■

单位:人民币元

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券

首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前,采用估值技术确定公允价值,如估值技术难以可靠计量,则以成本计量

随着6月份监管层采取措施去杠杆,市场风险偏好大幅降低,出现流动性危机,中小板个股出现件,市场大幅下跌

2. 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其四大新兴产业他重要事项

本报告期内,未发现本基金存在异常交易行为

■

7.4.4.12 分部报告

7.1资产负债表

■

会计主体:宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金

本基金本报告期末未持有权证

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公允价值

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等

■

§1 重要提示

本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文

2. 贷款及应收款项

■

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

(3) 权证投资

注:1、本基金基金经理为首任基金经理,其“任职日期”指基金合同生效日,“离任日期”指根据战略新兴产业概念股公司决定确定的解聘日期;

金额单位:人民币元

(1) 不以公允价值计量的金融工具

■

交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值?

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级

买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始确认金额买入返售金融资产于返售日按账面余额结转

公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日红安新型产业园反向交易确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易,公司要求相关投资组合经理提供决策依据,并留存记录备查,但是完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外

(3)经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚

买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入

报告期内,我们仍然坚持自下而上的选股方法,重点投资了优势产业中的优质企业,主要包括消费电子、民参军、新能源汽车、影视、环保等行业

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金财务会计报告出具了标准无保留意见的审计报告,基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细投资小的新型产业说明,请投资者注意阅读

银行间和交易所市场上市交易的债券(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),采用第三方估值机构(中央国债登记结算公司或中证指数有限公司)提供的估值净价确定公允价值

11.1 基金份额持有人大会决议

e为前一日的基金资产净值

本基金对于长期停牌股票的期末估值参照中国证监会2008年9月12日发布的证监会公告[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定,若长期停牌股票的潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,经基金管理人估值委员会同意,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素(如指数收益法),调整最近交易市价,确定公允价值

本基金本报告期内无与关联交易对手进行银行间同业市场的债券新型农村产业(含回购)交易

本基金的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止本会计期间为2015年8月25日(基金合同生效日)起至2015年12月31日止

本基金的业绩比较基准为:中证800指数收益率×65% + 中证综合债券指数收益率×35%

本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等,本基金暂不参与国债期货交易

h=e×0.25%÷当年天数

7.4.8.2.2 基金托管费

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年8月25日(基金合同生效日)起至2015年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况

金额单位:人民币元

3、本基金合同于2015年8月25日生效,截止本报告期末基金合同生效未满一年

7.4.4.2 记账本位浑南新型产业园币

基金托管费每日计提,按月支付由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结束之日起2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起2 个工作日内支付

(1) 股票投资

本基金本报告期末未持有贵金属

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

4.每一基金份额享有同等分配权;

单位:人民币元

3、本报告期内基金租用券商交易单元的变更情况:

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注:买入股票成本(成交)总额、卖出股票收入(成交)总额,均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考国投新兴产业虑相关交易费用

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提

■

■

截至本报告期末2015年12月31日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款,无抵押债券

■

经历了2015年三季度的大幅下跌之后,在政府系列救市措施的支持下,a股在四季度出现了较大幅度的反弹,风格指数差异较大,整体反弹以小市值、前期跌幅较大的个股为主

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

1.1 重要提示

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少战略新兴产业龙头股

注:1、本基金合同于2015年8月25日生效,截止本报告期末基金合同生效未满一年

1.存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值

单位:份

4.1 基金管理人及基金经理情况

3.2 基金净值表现

§9 基金份额持有人信息

本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形

买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年3月25日复核了本报告中的新型装备制造产业园财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

■

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分

8.12.2

8.12 投资组合报告附注

获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数量,成本为零

由于上市公司送股、转增股、配股华泰新兴产业和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资,按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值

7.4.4.8 损益平准金

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

2. 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.25%的年费率逐日计提

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

■

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

基金管理费每日计提,按月支付由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结束之日起2个工作日内现代新兴产业或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控,并定期制作公平交易分析报告,对不同投资组合的收益率、同向交易价差、反向交易价差作专项分析报告结果表明,本基金在本报告期内的同向交易价差均在可合理解释范围之内;在本报告期内基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,在投资活动中公平对待不同投资组合,公平交易制度执行情况良好,无损害基金持有人利益的行为

如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的养老新兴产业公允价值,基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格

报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚

2.对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

(iii)公允价值所属层级间的重大变动

单位:人民币元

8.1 期末基金资产组合情况

§4 管理人报告

■

3. 其他金融负债

2. 金融负债的分类

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

注:本基金合同生效日为2015年8月25日,无上年度可比期间数据

8.10报告期末本基金投资的股指期货莱山新型产业园交易情况说明

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库

4.对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税

■

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定

■

§11 重大事件揭示

4.对于交易所市场和银行间市场交易的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),采用第三方估值机构所提供的估值确定公允价值,另有规定的除外

(2) 以公允价值计量的金融工具

配售及认购新发行的分离交易可转换债券,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于债券部分的成本

卖出股票于交易日确认股票投资新兴产业指收益卖出股票按移动加权平均法结转成本

公司对不同投资组合,尤其是同一位投资组合经理管理的不同投资组合同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控,同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析,形成《公平交易分析报告》,并要求相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释

会计主体:宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金

■

7.4.8.2.1 基金管理费

公司对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析,并要求相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明我国新型煤化工产业发展分析报告

单位:人民币元

(1) 股票投资

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

基金的投资组合比例为:股票投资占基金资产的比例为0%–95%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%;权证投资比例不得超过基金资产净值的3%;本基金投资于其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或对投资比例要求有变更的,基金管理人在履行适当程序后,可以做出相应调整

e为前一日的基金资产净值

注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提计算方法如下:

■

4.1.1 基金管理人及其管理基金新兴产业 ppt的经验

■

7.4.4.7 实收基金

金额单位:人民币元

■

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始确认金额卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值

(4) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认

由于四舍五入的原因,分项与合计项之间可能存在尾差

配售及认购新发行的分离交易2009新兴产业可转换债券而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于权证部分的成本

7.4.4.10 费用的确认和计量

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额

1. 金融资产的分类

(2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认

本基金本报告期末未持战略性新型产业有债券

7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

§2 基金简介

7.4.4.1 会计年度

截至本报告期末2015年12月31日止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券

宝盈基金管理有限公司

本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金收益分配原则:在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每次收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的10%,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配

3.1 主要会计数据和财务指标

8.12.3 期末其他各项资产构成

h=e×1.5%÷当年天数

3.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额新兴产业专项收益分配金额后不能低于面值;

§6 审计报告

本报告期:2015年8月25日(基金合同生效日)至2015年12月31日

本报告期: 2015年8月25日(基金合同生效日)至2015年12月31日

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值

2、按基金合同规定本基金建仓期为六个月,截止报告期末本基金仍处于建仓期本基金自基金合同生效之日起的6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定

3.当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参新型城镇化 旅游产业数,减少使用与本基金特定相关的参数

卖出权证于交易日确认权证投资收益卖出权证的成本按移动加权平均法结转?

本基金本报告期末未投资国债期货

2015年a股市场大幅波动上半年,在改革预期和流动性宽松的双重刺激下,股票市场大幅上涨,尤其是代表新经济和未来发展方向的中小创股票涨幅巨大沪深300、中小板和创业板指数在上半年涨幅最高分别为52.26%、121.28%和174.36%

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定,证券从业年限的计算截至2015年12月31日

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

______汪钦______ ______胡坤______ ____何瑜____

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场战略新兴产业板股票上未经调整的报价

金额单位:人民币元

基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订证券交易单元租用协议

■

1. 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.5%的年费率逐日计提

3.对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得税,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,其中股权登记日在2015年9月8日之前的,暂减按25%计入应纳税所得额,股权登记日在2015年9月8日之后的,股息红利所得暂免征收个人所得税上述所得统一适用20%的税率计征个新兴产业政策人所得税

金额单位:人民币元

■

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量首次公开发行有明确锁定期的股票,于同一股票上市后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

4.3.3 异常交易行为的专项说明

会计主体:宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金

7.4.8.2 关联方报酬

本基金管理人设立估值工作小组,由投资部、研究部、固定收益部、专户投资部、量化投资部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历估值工作小组负责新型创业产业制定、修订和完善基金估值政策和程序,定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用投资部、研究部、固定收益部、专户投资部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以及估值政策和程序进行评价;量化投资部负责对估值模型及方法进行筛选,选择最具适用性的估值模型及参数,并负责估值模型的选择及测算;基金运营部负责进行日常估值,并与托管行的估值结果核对一致;监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项的信息披露工作

买入股票于交易日按股票的公允价值入账,战略新兴产业板股票相关交易费用直接计入当期损益

公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益

注:本基金截至2015年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌

本基金管理人按照新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金持有的投资品种进行估值会计师事务所就我司所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告基金托管人负责对基金管理公司采用的估值政策和程序进行核查,并对估值结果及净值计算进行复核

7.4.未来新型产业8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

2.3 基金管理人和基金托管人

基金管理人:宝盈基金管理有限公司是2001年按照证监会“新的治理结构、新的内控体系”标准设立的首批基金管理公司之一,2001年5月18日成立,注册资本为人民币1亿元,注册地在深圳公司目前管理基金鸿阳、宝盈鸿利收益混合、宝盈泛沿海混合、宝盈策略增长混合、宝盈增强收益债券、宝盈资源优选混合、宝盈核心优势混合、宝盈货币、宝盈中证100指数增强、宝盈新价值混合、宝盈祥瑞养老混合、宝盈科技30混合、宝盈睿丰创新混合、宝盈先进制造混合、宝盈新兴产业混合、宝盈转型动力混合、宝盈祥泰养老混合、宝盈优势产业混合、宝盈新锐混合、宝盈医疗健康沪港深股票、宝盈国家安全沪港深战略新型产业股票股票二十一只基金,公司恪守价值投资的投资理念,并逐渐形成了稳健、规范的投资风格公司拥有一支经验丰富的投资管理团队,在研究方面,公司汇聚着一批从事宏观经济、行业、上市公司、债券和金融工程研究的专业人才,为公司的投资决策提供科学的研究支持;在投资方面,公司的基金经理具有丰富的证券市场投资经验,以自己的专业知识致力于获得良好业绩,努力为投资者创造丰厚的回报

h为每日应计提的基金管理费

本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项

■

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取战略型新型产业得日至在交易所上市交易前,采用估值技术确定公允价值如估值技术难以可靠计量,则按成本计量

§5 托管人报告

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

■

买入债券于交易日按债券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)

■

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金会坚持“双优势组合管理”投资理念,即选择优势产业中的优势上市公司,优势较为明显且优势在较长时间存在的上市公司从目前来看,更多集中在信息安全、新消费、医药、环保、高端精密制造、工业自动化、农业等领域本基开平区新型建材产业园金更关注中长期的投资机会,基于优势理论选择一批真正优质上市公司进行投资,不会过多参与博弈和主题型的交易机会

(2) 债券投资

(1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认

展望2016年的投资机会,我们相对谨慎一是宏观经济层面不会有较大幅度的反弹,即在盈利层面找不到很好的投资机会代表改革和创新的成长及主题投资个股经过前期的大幅反弹,估值偏高二是虽然流动性整体宽松,无风险利率继续维持在低位,但进一步宽松和下行的幅度有限,加之美元处于加息周期,对新兴市场的流动性冲击较大

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

■

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

2016年3月26日

■

注:本基金的银国家七大新兴产业行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息

注:1、基金管理人选择使用基金专用交易单元的选择标准和程序为:

注:表中“本期累计买入金额”指买入成交金额,即成交单价乘以成交数量,不考虑相关交易费用

根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注:1. 报告截止日2015年12月31日,基金份额净值人民币1.073元,基金份额总额138,085,671.17份 2. 战略新型产业股票本会计期间为2015年8月25日(基金合同生效日)至2015年12月31日,无上年度可比期间数据

7.4.5.1 会计政策变更的说明

单位:人民币元

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正

2. 投资收益

(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

1. 利息收入

单位:人民币元

7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

2.4信息披露方式

金额单位:人民币元

■

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益;应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量

5.法律法规或监管机关另有规定现在新兴产业的,从其规定;

本报告期内,宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金的管理人——宝盈基金管理有限公司在宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行本报告期内,宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配,分配金额为20,031,458.16元

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业国家七大新兴产业协会发布的若干基金行业实务操作

§10 开放式基金份额变动

■

买入权证于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况

8.12.1

未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券按成本估值

卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金

基金托管人:中国工商银行股份有限公司

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知富国新兴产业持仓》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

7.2 利润表

7.4.9 期末( 2015年12月31日 )本基金持有的流通受限证券

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级公允价值计量层级参见附注7.4.4.5

5.对于基金从事a股买卖,出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴纳印花税

■

卖出债券于交易日确认债券投资收益卖出债券按移新型农业产业园动加权平均法结转成本

本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本托管人依法对宝盈基金管理有限公司编制和披露的宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

(3) 权证投资

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发

我公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公司公平交易制新兴产业是指度》对本基金的日常交易行为进行监控

7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

截至本报告期末2015年12月31日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款,无抵押债券

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

1.以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税

单位:人民币元

本报告期内,本基金托管人在对宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务

上述参与估值流程的本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所各方不存在任何重大利益冲突基金经理新兴产业是指不参与决定本基金估值的程序本基金未接受任何已签约的与估值相关的任何定价服务

本基金本报告期末未持有债券

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未投资股指期货

根据相关法律法规和基金合同要求以及基金实际运作情况,报告期内本基金共进行了1次收益分配:本基金管理人已于2015年12月22日发布公告,以2015年12月16日可供分配利润为基准,每10份基金份额派发红利1.50元

■

1.在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为12次,每次收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的10%,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配;

1.全国新兴产业 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

■

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示

金额单位:人民币元

注:1、报告期末本基金持有的创维数字处于停牌状态(自2015年10月22日起开始停牌),受市场波动及基金规模变动等影响,本基金持有的创维数字占基金资产净值比例被动超过10%本基金管理人将在该股票复牌后,按照法律法规及基金合同的相关规定及时做出调整

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

■

7.4.3 遵it未来行业新兴产业循企业会计准则及其他有关规定的声明

4.3.2 公平交易制度的执行情况

7.4.4.11 基金的收益分配政策

1. 公允价值

非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价值;若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按中国证监会相关规定处理

7.4 报表附注

份额单位:份

本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控新兴产业指数制风险的前提下,为基金持有人谋求最大利益在本报告期内,基金运作合法合规,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,在投资管理活动中公平对待不同投资组合,无损害基金持有人利益的行为

本基金无其他关联交易事项的说明

无

7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

基金的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新

(3) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认

根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致

(i)金融工海洋新兴产业具公允价值计量的方法

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含债券应收利息后的净价作为公允价值

(1)本报告期内新租国泰君安证券上海交易单元一个、国信证券深圳交易单元一个、长城证券上海交易单元一个、广发证券深圳交易单元一个、方正证券深圳交易单元一个

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

■

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未投资国债期货

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

基金管理人:宝盈基金管理有限公司

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

8.11.1本期国债期货投资政策

损益平准金包括已实现平准金和七大新兴产业股票未实现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

报告截止日: 2015年12月31日

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利

7.4.5.3 差错更正的说明

宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“宝盈优势产业混合”)经中国证券新兴产业股有哪些监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可【2015】1119号《关于核准宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》核准,由宝盈基金管理有限公司根据经批准的《宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》向社会公开募集,募集期结束经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验资,并出具验资报告经向中国证监会备案,《宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2015年8月25日正式生效本基金为契约开放式,存续期限不定

本基金在本报告期内净值增长率是22.34%,同期业绩比较基准收益率是9.54%

7.4.7 关联方关系

h为每日应计提的基金托管费

8.11.3本期国债期货投资评价

注:1. 本基金本报呼图壁县新型产业园告期内无存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立

(2)本报告期内无退租交易单元

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求

(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务

本报告期自2015年8月25日(基金合同生效日)起至12月31日止

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

单位:人民币元

■

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

具体投资品种的估值方法如下:

交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易七大新兴产业掘金图所上市的收盘价为公允价值

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位:人民币元

§8 投资组合报告

11.4 基金投资策略的改变

(3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入

§7 年度财务报表

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细