在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权

金额单位:人民币元

注:本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

7.11.3 本期国债期货投资评价

公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面,报告期内本组合与其他投资组合之间,因组合流动性管理或投资策略调整需要,出现30次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免新型产业加盟征收流通股股东应缴纳的企业所得税;

注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用

(1) 股票投资

注:报告截止日2015年06月30日,基金份额净值1.315元,基金份额总额4,271,519,139.69份本基金合同生效日为2015年03月12日

2、本基金建仓期6个月,即从2015年3月12日起至2015年9月11日,截至本报告期末,本基金尚处于建仓期

本报告期自2015年3月12日(基金合同生效日)起至2015年6月30日止

本基金持有的其余九名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:

单位:人民币元

■

7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

e 为前一日的基金资产净新型产业股值

注:买入股票成本(成交)总额 和卖出股票收入(成交)总额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

6.4.4.3金融资产和金融负债的分类

注:本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

■

本报告期内,本基金管理人已于2015年1月10日发布公告,李笑薇女士、朱少醒先生自2015年1月9日起担任公司副总经理

——————————————————————————

消息股汇总：8月27日盘前提示十只股整体涨幅达8.6%

3.1 主要会计数据和财务指标

其中,t=2,3,4,···;∏tt=1(1+benchmarkt )表示t日至t日的(1+benchmarkt )数学10大新兴产业连乘

单位:份

(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提;

2015年8月20日

■

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;

注:1、上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和买(卖)证管费等)管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务

注:基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提托管费的计算方法如下:

§5托管人报告

金融工具是指形成本基金的金融资产(或负新型娱乐产业债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同

6.4.4.11基金的收益分配政策

■

注:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字

本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配

除下文6.4.5.2会计估计变更的说明中的变更外,本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征新兴产业基金有哪些收企业所得税

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动

注:本基金本报告期末未持有债券

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本

■

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

6.1 资产负债表

6.4.8.2.1 基金管理费

6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

6.4.8.1.4回购交易

6.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

基金托管人:中国工商银行股份有限公司

于2015年6月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币2,365,009,740.59元,属于第二层次的余额为人民新型产业新材料产业币1,379,111,484.84元,属于第三层次余额为人民币0.00元

本报告期无需要说明的相关情形

会计主体:富国新兴产业股票型证券投资基金

金额单位:人民币元

本基金的业绩比较基准为:中证800指数收益率×80%+中债综合指数收益率×20%

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

注:本报告期末本基金除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

7.1 期末基金资产组合情况

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

6.4.6 税项

注:本基金本报告期末未持有债券

■

注:以下关联交易均在正常业务范围新型农业产业内按一般商业条款订立关联方申万宏源证券有限公司(简称“申万宏源”)是由原关联方申银万国证券股份有限公司与宏源证券股份有限公司于2015年1月16日合并组建而成

中金金网力推i牛股：短信及时提醒大华股份强势拉升 大涨逾6%

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)简介

当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

注:

6.4.8.4各关联方投七大新兴产业掘金图资本基金的情况

单位:人民币元

■

金额单位:人民币元

10.1 基金份额持有人大会决议

7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提管理费的计算方法如下:

(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;

本报告期,富国基金管理有限公司作为富国新兴产业股票型证券投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、《富国新兴产业股票型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,以尽可能减少和分散投资风险,力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定新兴产业项目招商的增长为目标,管理和运用基金资产,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定

■

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

■

事前控制主要包括:1、一级市场,通过标准化的办公流程,对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制;2、二级市场,通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理,对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制

本基金管理人已于2015年1月31日发布公告,薛爱东先生自2015年1月30日起担任公司董事长

6.4.1 基金基本情况

6.4.9 期末(2015年06月30日)本基金持有的流通受限证券

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易济宁新兴产业费用在发生时计入当期损益;

金额单位:人民币元

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼

金额单位:人民币元

金额单位:人民币元

■

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发

截至本报告期末2015年6月30日止,本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额

本报告编制日前一年内,深圳证券交易所[微博]于2014年6月30日发布《关于对江苏三友集团股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》,江苏三友集团股份有限公司未能及时、准确履2015新兴产业有哪些行相关信息披露义务,深圳证券交易所[微博]决定给予通报批评的处分

2.4 信息披露方式

金额单位:人民币元

本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理,1日收益率(benchmarkt)按下列公式计算:

本基金本期未发生重大会计差错,无需更正

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳威县新型建材产业园区税所得额

报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票

6.4.8.2.2 基金托管费

上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;

份额单位:份

注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于富国基金管理有限公司网站的半年度报告正文

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6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.12 投资组合报告附注

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围

7.12.2 申明基国外新兴产业金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

7.12.3 期末其他各项资产构成

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

§8基金份额持有人信息

本基金管理人根据相关法规要求,结合实际情况,制定了内部的《公平交易管理办法》,对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节,实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理

6.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

■

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重10大新兴产业要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值本基金主要金融工具的估值方法如下:

根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税

单位:人民币元

基金管理费每日计提,按月支付本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可农村新兴产业靠计量的时候确认

■

§4管理人报告

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;

7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税

6.4.14.3其他事项

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;

2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金哪些股票是新兴产业份额收益分配金额后不能低于面值

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

6.2 利润表

h=e×1.5%÷当年天数

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动

6.4.5.3 差错更正的说明

基金的投资组合比例为:股票投资占基金资产的比例为80%-95%,其中投资于新兴产业相关股票不低于非现金基金资产的80%;权证投资占基金资产净值的比例为0%-3%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%

会计主体:富国新兴产业股票型证券投资基金

基金托管费每日计提,按月支付本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期绿色环保新型产业有哪些对比数据

10.4 基金投资策略的改变

■

3.2 基金净值表现

单位:人民币元

6.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

■

买入权证于成交日确认为权证投资权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转;

基金管理公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

(4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;

6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

截至2015年6月30日,本基金份额净值为1.315元,份额累计净值为1.315元;本报告期,本基金份额净值增长率为31.50%,同期业绩比较基七大新兴产业股准收益率为25.11%

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

■

经国务院批准,财政部、国家税务总局[微博]研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3%调整为1%;

本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会,并制订了《富国基金管理有限公司估值委员会运作管理办法》估值委员会是公司基金估值的主要决策机关,由主管运营副总经理负责,成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面的业务骨干以及相关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和程序、对外信息披露等工作,保证基金估值的公允性和合理性,维护基金持有人的利益基金经理是估值委微小新型产业员会的重要成员,必须列席估值委员会的定期会议,提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题,参与估值程序和估值技术的决策估值委员会各方不存在任何重大利益冲突

金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确七大新兴产业概念股认有关金融资产,并相应确认有关负债;

■

单位:人民币元

6.4.8.2 关联方报酬

e 为前一日的基金资产净值

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利

h为每日应计提的基金托管费

本基金本报告期无会计政策变更

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;

7.12.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

注:本基金本报告期末未持有权证

中国工商银行资产托管部

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况蓝岛新型材料产业化项目建设基金

金额单位:人民币元

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次

■

6.4.4.8损益平准金

6.4.4.7实收基金

7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

2015年2季度宏观经济开始底部企稳,并逐步向上,央行[微博]进行了持续降准和降息,房地产市场显著回暖,市场流动性总体比较宽松,新兴产业板块经过1-5月的快速上涨,估值整体相对偏高,蓝15年新兴产业筹股的价值开始相对突出

事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制,银行间市场交易价格的公允性评估等1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为,非经特别控制流程审核同意,不得进行;对于同日同向交易,通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理2、同一基金经理管理的不同组合,对同一投资标的采用相同投资策略的,必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令,确保公平对待其所管理的组合

6.4.4.2记账本位币

金额单位:人民币元

(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;

注:本基金本报告期末未投最近的新兴产业资国债期货

1.1 重要提示

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

6.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额

2、本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

6.4.4.10费用的确认和计量

6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认

■

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交09年新型产业易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估,以及不同时间窗口下(1日、3日、5日)的季度公平性交易分析评估等1、通过公平性交易的事后分析评估系统,对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估,分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品,并重点分析同类组合(股票型、混合型、债券型)间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为,若发现异常交易行为,监察稽核部视情况要求相关当事人做出合理性解释,并按法规要求上报辖区监管机构2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字,并经督察长、总经理审阅签字后,归档保存,以备后查

本报告中财务资料未经审计

6.4.4.1会计年度

3. 个人所得税

注:截至本报告期末2015年6月30日止,本基金无因从事农村新兴产业有哪些银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额

买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账;

■

注:本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

6.4.8.1.3债券交易

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

2.1 基金基本情况

单位:人民币元

其中,t=1,2,3,···, t,t表示时间截至日;

■

6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

展望下半年,我们认为前期相对滞涨绝对估值比较低的蓝筹将会有比较好的表现,中邮战略新兴产业基新兴产业板块在充分调整后,将会出现分化,部分业绩优秀的个股将会领先止跌,从中期来看,我们依然对中国经济的持续发展非常有信心,经济的持续发展将会给资本市场带来持续的机会, 2015年本基金的策略是加强宏观经济和具体公司的研究,寻找确定性较强的机会,配置基本面较优质的个股

本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止本期财务报表的实际编制期间系2015年3月12日(基金合同生效日)至2015年6月30日止

■

§6半年度财务报表(未经审计)

本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会

本基金本报告期未进行利润分配

3、同一类别内每一基金份额享有同等分配权

申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离成都合联新型产业园官网交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;

■

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

6.4.9.3.2交易所市场债券正回购

6.4.14.1公允价值

■

h 为每日应计提的基金管理费

4.3.2 异常交易行为的专项说明

(2) 债券投资

4.3.1 公平交易制度的执行情况

■

(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;

§9开放式基金份额变动

§3主要财务指标、基金净值表现

■

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

6.4.8.1.2权证交易

卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按国际新兴产业移动加权平均法结转;

本财务报表以本基金持续经营为基础列报

§7投资组合报告

1、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红

■

benchmarkt =[∏tt=1(1+benchmarkt )]-1

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

■

基金管理人:富国基金管理有限公司[微博]

单位:人民币元

中证800指数是由中证指数有限公司编制的综合反映沪深证券市场内大中小市值公司的整体状况的指数中证800指数的成份股由中证500指数和沪深300指数成份济宁新兴产业股一起构成本基金管理人认为,该业绩比较基准目前能够忠实地反映本基金的风险收益特征

7.11.1 本期国债期货投资政策

注:本基金本报告期末未投资股指期货

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准上市的股票)、固定收益类资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债券、可转换债券、分离交易可转债阳泉新型产业、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、证券公司发行的短期公司债券、并购重组私募债券、资产支持证券、债券回购、银行存款等)、衍生工具(权证、股指期货等)以及经中国证监会批准允许基金投资的其他金融工具(但需符合中国证监会的相关规定)

截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项

(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;

期间t日收益率(benchmarkt)按下列公式计算:

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资);

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金国际新兴产业融资产、贷款和应收款项;

6.4 报表附注

注:本基金本报告期末未持有资产支持证券

■

■

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销

本基金根据基金合同的约定,不允许投资国债期货

(2) 金融负债分类

(4) 分离交易可转债

■

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认七大新兴产业龙头上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少

注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用

存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值

4.1 基金管理人及基金经理

6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

■

报表附2015新兴产业注为财务报表的组成部分

陈戈林志松雷青松

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

§1重要提示及目录

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益

本基金本报告期无其他关联方交易事项

6.4.5.2会计估计变更的说明

送出日期:2015年08月27日

注:我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的本基金于2015年3月12日成立,本表中所列券商交易单元均为本报告期新增

注:1、截止日期为2015年6月30日本基金于2015年3月12日成立,自合同生效日起至本报告期末不足一年

金额单位:人民币元

6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他富国新兴产业股票型关联方投资本基金的情况

6.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

6.4.7 关联方关系

卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转;

6.4.8.7其他关联交易事项的说明

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

会计主体:富国新兴产业股票型证券投资基金

富国新兴产业股票型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会[微博](以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]93号文《关于核准富国新兴产业股票型证券投资基金募集的批复》的核准,由富国基金管理有限公司作为管理人于2015年2月25日到2015年3月10日止期间向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2015)验资报告后,向中国证监会报送新型装备制造产业园基金备案材料基金合同于2015年3月12日生效本基金为契约型开放式,存续期限不定设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币5,972,752,830.61元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币1,211,805.63元,以上实收基金(本息)合计为人民币5,973,964,636.24元,折合5,973,964,636.24份基金份额本基金的基金管理人和注册登记机构为富国基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;

本基金本报告期末未投资国债期货

基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利战略新兴产业龙头股率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息

注:本基金本报告期末未持有贵金属投资

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人可对基金收益分配原则进行调整,不需召开基金份额持有人大会

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所

基金管理人将密切跟踪相关进展,遵循价值投资的理念进行投资决策

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

■

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差

6.4.8.1.5应支付关联方的佣金

(5) 回购协议

在富国新兴产业股票型持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;

1. 印花税

本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度,未出现违反公平交易制度的情况

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当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;

benchmarkt =80%* [中证800指数t/(中证800指数t-1)-1] +20%* [中债综合指数t/(中债综合指数t-1)-1];

本报告期内,本基金托管人在对富国新兴产业股票型证券投资基金的托微小新型产业管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务

7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号《关于发布的通知》的规定, 交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

买入新型产业都有哪些债券于成交日确认为债券投资债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;

■

本报告期本基金投资策略无改变

6.4.14.2承诺事项

6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税;

(1)本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率逐日计提

§10重大事件揭示

6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

■

注:新兴产业发展本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

(1) 存在活跃市场的金融工具

注:本基金本报告期末未持有债券

6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

6.4.9.1.1受限证券类别:股票

本报告期:2015年03月12日至2015年06月30日

(8) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币除有特别说明外,均以人民币元为单位表示

(1) 金融资产分类

2.2 基金产品说明

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本半年度报告湖北红安新型产业园房价摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文

注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

6.4.2 会计报表的编制基础

h=e×0.25%÷当年天数

2.3 基金管理人和基金托管人

6.4.9.3.1银行间市场债券正回购

注:本基金的业绩比较基准为:中证800指数收益率×80%+中债综合指数收益率×20%

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署;

6.4.8.1.1股票交易

金额单位:人民币元

富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册成立,是经中国证监会[微博]批准设立的首批十家基金管理公司之一,公司于2001年3月从北京迁址上海2003年9月加拿大蒙特利尔银行(bmo)参股富国基金管理有限公司的工商富国新兴产业基金变更登记办理完毕,富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中,第一家中外合资的基金管理公司截至2015年6月30日,本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国消费主题混合型证券投资基金、富国天源平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券投资基金、富国天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金(lof)、富国天时货币市场基金、富国天合稳健优选股票型证券投资基金、富国天博创新主题股票型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金(lof)、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增强债券型证券投西安新兴产业资基金、富国沪深300增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮动股票型证券投资基金、富国汇利回报分级债券型证券投资基金、富国全球债券证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富国天盈债券型证券投资基金(lof)、富国全球顶级消费品股票型证券投资基金、富国低碳环保股票型证券投资基金、富国中证500指数增强型证券投资基金(lof)、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、富国高新技术产业股票型证券投资基金、富国中国中小盘(香港上市)股票型证券投资基金、富国纯债债券型发起式证券投资基金、富国强回报定期开放债券型证的新兴产业券投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富国信用增强债券型证券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、富国医疗保健行业股票型证券投资基金、富国创业板指数分级证券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、富国国有企业债债券型证券投资基金、富国恒利分级债券型证券投资基金、富国城镇发展股票型证券投资基金、富国高端制造行业股票型证券投资基金、富国收益增强债券型证券投资基金、富国新回报灵活配置混合型证券投资基金、富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证军工指数分级证券投资基金、富国中证移动互联网指数分级证券投资基金、富国中证国有企业国家七大新兴产业改革指数分级证券投资基金、富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金、富国富钱包货币市场基金、富国收益宝货币市场基金、富国中小盘精选混合型证券投资基金、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证新能源汽车指数分级证券投资基金、富国中证全指证券公司指数分级证券投资基金、富国中证银行指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基金、富国国家安全主题混合型证券投资基金、富国改革动力混合型证券投资基金、富国新收益灵活配置混合型证券投资基金、富国中证工业4.0指数分级证券投资基金、富国沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证煤炭指数分级证券投资基金、富国中证体育指数分级证券投资基金等六十四只证券投最新兴产业资基金

单位:人民币元

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

注:本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

金额单位:人民币元

6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

报告截止日:2015年06月30日

(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入国内新兴产业当期基金费用如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法

本报告期内,富国新兴产业股票型证券投资基金的管理人——富国基金管理有限公司在富国新兴产业股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行

基金的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新

本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国新兴产业股票型证券投资基金2015年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进新兴产业指数行了核查,以上内容真实、准确和完整

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2015年6月30日的财务状况以及2015年3月12日(基金合同生效日)至2015年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况

根据证监许可[2015]95号《关于核准设立申万宏源证券有限公司及其2家子公司的批复》的批准,中国证券监督管理委员会同意申银万国[微博]证券股份有限公司以吸收合并宏源证券股份有限公司后的全部证券类资产及负债出资设立全资证券子公司申万宏源证券有限公司相应的,本公司的股东自2015年1月16日起由申银万国证券股份有限公司变更为申万宏源证券有限公司相关变更手续尚在办理当中变更后,本公司的股东为海通证券股份有限公司,出资比例为27.775%;申万宏源证券有限公司,出资比例富国新兴产业封闭期为27.775%;蒙特利尔银行,出资比例为27.775%;山东省国际信托有限公司,出资比例为16.675%

本报告期:2015年03月12日至2015年06月30日

6.4.4 重要会计政策和会计估计

(2) 不存在活跃市场的金融工具

6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投新兴产业信息资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露xbrl模板第3号》及其他中国证监会颁布的相关规定

注:本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

注:本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

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2. 营业税、企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,浑南新型产业园继续免征营业税和企业所得税;

经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

(3)卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;

本报告期内未发现异常交易行为

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

§2基金简介

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

4、法律法规或监管机关另有规定的,催生新兴产业从其规定

如果法律法规对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调整

7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金合同生效日为2015年03月12日,无上年度同期对比数据

本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚

(3) 权证投资

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益;

金额单位:人民币元